A. ECONOMICO FINANCIERA

 

PLAN DE INVERSIONES Y PLAN DE FINANCIACION

PLAN DE INVERSIONES

Año 1

I.                    Edificios, locales y terrenos

0

II.                  Maquinaria

0

III.                Instalaciones

0

IV.                Elementos de transporte

4.690

V.                  Herramientas y utillaje

218,58

VI.                Mobiliario y enseres

733,86

VII.              Patentes y marcas

0

VIII.            Depósitos y finanzas

0

IX.                Gasto de constitución

3.000

X.                  Materias primas

24.900

XI.                Otros gastos

0

XII.              Aplicaciones informáticas

0

TOTAL:

33.542,44

PLAN DE FINANCIACION

 

I.                    Recursos propios

16.000

II.                  Prestamos

10.500

III.                Subvenciones

0

IV.                Otros

7.042,44

TOTAL:

33.542,44

 

PREVISION DE TESORERIA

Periodos

1º Cuatrimestre

2º Cuatrimestre

3º Cuatrimestre

TOTAL

Cobros por ventas o por servicios realizados

10.250

10.500

11.750

23275

Cobros por IVA repercutido

2.152,5

1.800

2.467,5

2.500

Aportación capital

6.000

4.100

5.673

3.700

Préstamo o créditos

3.500

0

0

0

Subvenciones

0

0

0

0

Otros

0

0

0

0

TOTAL COBROS

21.902,5

11.304,1

19.890,5

18.230

Pago a proveedores por compras

6.225

6.225

6.225

6.525

Sueldos y salarios

1.200

1.200

1.200

1.200

Seguridad social

360

360

360

360

Impuestos y tasas

250

200

200

200

Comisiones

75

50

35

56

Servicios bancarios o similares

875

875

875

875

Publicidad y Promoción

0

0

0

0

Alquileres

1.500

1.500

1.500

1.500

Suministros

300

0

100

500

Mantenimiento y reparación

20

15

50

25

Servicios exteriores

600

600

600

600

Prima de Seguros

300

300

300

300

Gastos de transportes

150

150

150

150

Pagos por inversiones

0

0

0

0

Intereses y devoluciones de créditos

78,75

78,75

78,75

78,75

Proveedores de activos fijos

0

0

0

0

IVA soportado

1.125

950

1.200

1.250

Otros gastos

0

0

0

0

TOTAL PAGOS

13.058,75

12.503,75

12.873,75

13.019,75

DIFERENCIA: COBROS – PAGOS

8.843,75

-1.199,65

7.016,75

4.910,25

IVA A PAGAR O COMPENSAR

1.025

950

1.247,5

1.250

Necesidad adicional o sobrante de fondos

0

2.199,65

0

0

 

CUENTA DE RESULTADOS PROVISIONAL

 

 AÑO 1

 AÑO 2

 AÑO 3

 

VENTAS BRUTAS TOTALES

22500

 

 

 

Menos:

 

 

 

 

Descuentos

0

 

 

 

IVA

-4725

 -4700

 

 

Devoluciones

0

 0

 

 

VENTAS NETAS

 

 

 

 

Menos:

 

 

 

 

Coste de las Ventas:

-          Materias primas.

-          Mano de obra directa.

-          Gastos directos de fabricación.

 

-6084,80

-3000,00

0

 

-5000

-3000

 

-4620

-3000

 

-4200

-3000

MARGEN BRUTO

 

 

 

 

Menos:

 

 

 

 

Gastos comerciales

0

 0

 0

 0

Gastos administrativos

0

 0

 0

 0

Gastos generales

0

 0

 0

 0

Gastos de puesta en marcha:

-          Desarrollo de producto

-          Materiales

-          Gastos legales de constitución

 

0

-218,58

-3000,00

 

0

-218,58

0

 

0

-218,58

0

 

0

-218,58

0

RESULTADOS ANTES DE INTERESES E IMPUESTOS

 

 

 

 

Menos:

Intereses y cargas financieras

 

-500

 

-500

 

-500

 

-500

RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS

4971,62

 4560

 5754

 

Menos:

Previsión para impuestos.

 

-1044,04

 

-1044,04

 

-1044,04

 

BENEFICIO NETO

3927,59

 4269,65

 5358,22

 

 

BALANCE PROVISIONAL

ACTIVO

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

Terrenos

Edificios

Maquinaria

Inmovilizado intangible

0

 

0

 

0

Activo NO Corriente Bruto

 

 

 

Amortización acumulada

600

 600

 600

Activo NO Corriente Neto

 

 

 

Realizable (clientes y deudores)

0

 0

 0

Existencias:

Materias Primas

Productos en curso

Productos terminados

 

30900

 

 24900

 24900

Caja y bancos

15900

 8985,15

 18700,59

Activo Corriente

24900

 24900

 24900

Resultados (perdidas)

0

 0

 0

TOTAL ACTIVO

51327.59

 34485,15

 25500

Capital Social

Reservas

Resultados del Ejercicio (B.D.I.I)

 

15127,59

+ 1199,65

 14027,59

 13200,59

Patrimonio Neto (Fondos Propios)

 0

 4457,56

8000

Préstamos a L/P.

Acreedores a L/P.

 10.500

 0

 0

Pasivo NO Corriente (Exigible a largo plazo)

 

 

 

Proveedores

Préstamos a C/P.

Acreedores a C/P.

 

24900

 

16000

 

22000

Pasivo Corriente (Exigible a corto plazo)

 

 

 

TOTAL PASIVO

 51327,59

 34485,15

 44200,59